【税金】年末調整で損しないために

こんにちは、丸メガネ坊主です。

そろそろ、会社づとめの人は年末調整を行う時期になってきました。

生命保険をかけている人は、生命保険会社から控除証明書が届きはじめている時期ですが、届いたら捨てたらダメです。

後で再発行で面倒になったり、ボーナスの支給時に年末調整してもらえず、なんとなくがっかりします。

１月の給与で調整されるので、実際は変わってないんですけどね。

ただ、控除を受けないと、税率10％の人なら、住民税も含めると１万円〜２万円くらいの還付を損するだけになってしまうので、必ず年末調整は受けるようにしましょう。

ところで、生命保険料控除には新制度と旧制度があります。

2011年以前の保険契約は旧制度、2012年以降の契約は新制度になります。

旧制度は最大10万円以上の支払保険料で一律５万円の控除。

新制度は最大８万円以上の支払保険料で一律４万円の控除。

それ以下の金額は３段階で控除金額が決まります。

新制度は控除額が減ったように感じますが、旧制度で生命保険料控除の対象となる保険は一般と個人年金の２種類でしたが、新制度では、一般・介護医療・個人年金の３種類になったので、全部最大金額まで保険料を支払っていれば５万円×２＝10万円から４万円×３＝12万円に控除額が増えています。

その分保険料を払ってるので、得になったとは言えませんが。

せっかく、保険に入るなら、税金の優遇があるものに入りたいところですが、一応、個人年金については、別の選択肢があります。

iDeCo（個人型確定拠出年金）です。

保険商品ではなく、私的年金制度になりますが、掛金の全額が全額控除対象となります。

例えば毎月１万円を積み立てれば、12万円が控除対象となるので、税率10％の人なら１万２千円の還付。住民税も合わせると２万４千円の還付になります。ただ、60歳まで原則お金を引き出せません。

その他にも「つみたてNISA」などもありますが、投資信託なので、ちょっとハードルが高い人が多いと思います。

税金に対する有利度だけ考えると１　iDeCo、２　つみたてNISA、３　個人年金なのですが、１、２は保険と違って気軽な感じがないので、まずは個人年金が一番いいのかもしれません。

きょうはここまで。